퇴직금 중간 정산 받았는데 나중에 손해일까요?

ideas56022 2025. 7. 24. 16:00

많은 근로자들이 갑작스러운 자금 수요에 직면했을 때 가장 먼저 떠올리는 수단 중 하나가 바로 퇴직금 중간 정산입니다. 전세보증금 부족, 가족의 의료비, 자녀 교육비, 재정적 위기 등 현실적인 문제 속에서 퇴직금 일부를 미리 수령할 수 있는 제도는 분명 도움이 됩니다. 하지만 시간이 지나 퇴사 시점이 다가오면 대부분의 근로자들이 한 번쯤은 이런 생각을 하게 됩니다. “그때 중간 정산 받지 말 걸 그랬나… 손해 본 건 아닐까?” 실제로 퇴직금 중간 정산은 단순한 수령 행위 이상의 영향을 미치며, 장기적으로 금전적, 세무적, 복지적 손실이 발생할 수 있는 구조를 가지고 있습니다.

이번 글에서는 그동안 이야기되지 않았던 중간 정산 이후 발생 가능한 손해 요소를 실무 관점에서 자세히 분석해보도록 하겠습니다.

퇴직금 중간 정산은 왜 손해로 이어질 수 있을까? (숨은 구조부터 알아보기)

퇴직금 중간 정산은 본질적으로는 ‘퇴직 시 받을 돈을 미리 당겨 받는 제도’입니다. 하지만 여기엔 생각보다 많은 숨은 손해 구조가 숨어 있습니다.

① 복리효과 손실

퇴직금은 대부분 1년 단위로 평균임금 기준으로 계산되며, 연봉 상승 또는 직급 상승에 따라 지급액도 커지게 됩니다. 그런데 중간 정산을 받게 되면 그 시점의 평균임금 기준으로 금액이 고정되고, 해당 기간은 이후 임금 상승분을 반영하지 않게 됩니다.

예시:

2021년 연봉 기준 중간 정산: 3년치 퇴직금 900만원 수령

2025년 퇴사 시, 동일 기간이 반영됐다면 1,100만원 가능성도 있음. 결과적으로 200만원 정도의 기회 손실 발생

② 퇴직연금 운용 기회 박탈

퇴직연금(IRP 등) 제도에 가입되어 있는 근로자의 경우, 중간 정산으로 퇴직금을 일부 수령하면 운용 자산으로 편입될 금액이 줄어들어 복리이자 손실이 발생합니다. 연금은 ‘복리 수익률’을 기반으로 시간이 지날수록 커지는 구조인데, 미리 중간 정산을 받아버리면 그 금액은 더 이상 자산 증식에 기여하지 못하게 됩니다.

③ 법적 보호의 범위 축소

퇴직금은 법적으로 압류 금지 및 채권자 보호 범위가 적용되는 자산입니다. 하지만 중간 정산으로 받은 금액은 개인 계좌로 이체되며 그 순간부터는 일반 자산으로 분류돼 법적 보호를 받지 못합니다. 즉, 중간 정산 금액은 개인채무 압류, 신용회복 대상 자산 등에서 추적 대상이 될 수 있습니다.

퇴직금 중간 정산, 실무에서 실제로 발생한 손해 사례 분석

실제로 퇴직금 중간 정산을 받고 난 후, 예상치 못한 손해를 경험한 근로자들이 존재합니다. 이번 문단에서는 실제 현장에서 있었던 3가지 실 사례를 기반으로 어떤 방식으로 손해가 발생했는지 구체적으로 짚어보도록 하겠습니다.

사례 ① 퇴직연금 손실 사례

직장인 A씨는 2020년에 전세 계약을 위해 퇴직금 중간 정산 1,200만원을 수령했습니다. 그 당시 회사는 IRP 기반 퇴직연금제도를 운용 중이었고, 해당 금액은 연 4.2% 수익률로 운용되고 있었습니다.

A씨의 실제 손해:

4.2% 복리 기준 4년 후 가치: 약 1,419만원

수령액: 1,200만원, 차액 손해: 약 219만원

사례 ② 이중 과세 오류 사례

B씨는 중간 정산을 받은 사실이 회사 ERP 시스템에 제대로 입력되지 않아 2024년 퇴직 시 전체 퇴직금이 중복 계산돼 퇴직소득세가 과다 납부되었습니다. 나중에 세무사 확인 후 환급 신청했지만, 1년 이상 소요된 데다 일부는 환급되지 않았습니다. 즉, 시스템 누락으로 생긴 세무 리스크는 근로자에게도 손실로 작용합니다.

사례 ③ 임금 인상 효과 미반영 사례

C씨는 2019년에 대리 직급으로 중간 정산을 받았고, 2023년에는 과장으로 승진했지만 과거 3년 치 퇴직금은 대리 시절 기준으로 고정되어 퇴직 시 큰 차이가 났습니다.

당시 평균임금 차이: 약 80만원/월

적용 월수: 36개월, 퇴직 시 미반영 금액: 2,880만원 중 약 400만원 차이 발생

실무 교훈:

퇴직 전 몇 년의 임금 인상 예상치를 고려한 후 판단해야 합니다.
IRP형 퇴직연금제도라면 복리 수익률까지 시뮬레이션해야 손해 여부 판단이 가능합니다.

퇴직금 중간 정산은 무조건 손해일까? 판단 기준 4가지

중간 정산이 무조건 손해인 건 아닙니다. 하지만 손해를 피하기 위해서는 반드시 아래의 4가지 기준을 먼저 검토한 후 신청하는 것이 좋습니다.

① 지금 수령해야만 하는가?

단순 소비, 투자 목적이라면 손해일 가능성 높음, 전세 계약, 병원비 등 불가피한 사유일 때만 권장, 불필요한 소비는 장기적으로

‘자산 누수’로 이어짐

② 현재와 퇴사 시점의 임금 차이가 큰가?

현재보다 퇴직 시점에 임금이 높아질 것이 예상된다면, 중간 정산은 과거 기준으로 고정되므로 손해, 직급 상승 예정자, 성과급

이 커질 수 있는 사람은 주의

③ 연금 수익률과 비교해봤는가?

IRP 수익률이 높다면 당겨 받는 이익보다 손해가 큼, 연금 운용 전략이 있다면 중간 정산은 자산 차감으로 작용

④ 법적 보호 자산으로 남겨두는 게 더 안전한가?

압류, 신용불량, 개인회생 등 리스크가 있다면, 퇴직금은 법적으로 보호되므로 중간 정산보다는 최종 퇴직 후 일괄 수령이 유리

정리 요약:

항목 손해 가능성 높음 손해 방지 전략

소비 목적 수령	O	가급적 미신청
향후 연봉 인상 기대	O	정산 유보
연금 투자 가능	O	운용 자산 유지
법적 압류 리스크 있음	O	보호 자산으로 남겨둠

결론 : 퇴직금 중간 정산, 현명하게 활용하면 기회가 되지만 무계획이면 손해입니다

퇴직금 중간 정산은 긴급한 상황에서 근로자의 재정 리스크를 줄일 수 있는 좋은 제도입니다. 하지만, 단순히 “돈이 필요하니까 미리 받자”는 생각으로 접근하면 장기적으로 손해를 보는 경우가 훨씬 많습니다. 특히 연봉 상승 곡선이 가파른 직장인, 퇴직연금으로 자산을 불려가고 있는 분들, 또는 가까운 시일 내 퇴사 예정이 아닌 경우라면 중간 정산을 신중하게 고려해야 합니다.

중간 정산은 한 번 진행되면 되돌릴 수 없습니다. 퇴직할 때 그 손해는 숫자로 정확히 드러납니다. 따라서 신청 전에 예상 퇴직금 총액을 미리 계산하고, 향후 2~3년간의 급여 변화와 복리 수익률을 시뮬레이션한 뒤 그에 따라 판단하는 것이 가장 좋은 접근입니다.

단순히 ‘지금의 돈’이 아닌, ‘미래의 총 자산’으로 바라보는 시야가 중간 정산 여부를 결정짓는 가장 강력한 기준이 될 것입니다.