퇴직금 중간 정산 vs 퇴직 후 수령, 뭐가 더 유리할까?

2025년을 살아가는 직장인이라면 누구나 퇴직금에 대해 한 번쯤 고민해본 적 있을 겁니다.
“지금 전세 보증금이 급한데, 퇴직금을 중간에 당겨 쓰는 게 나을까?” “아니면 그냥 나중에 퇴직할 때 한 번에 받는 게 더 유리할까?”
많은 분들이 이처럼 퇴직금 중간정산과 퇴직 후 수령 중 어떤 방식이 내게 더 유리할지 헷갈려합니다.

퇴직금은 단순한 ‘퇴사 시 받는 돈’ 그 이상의 의미를 가지고 있습니다. 그 자체로 근로자의 노후 준비자금이며, 중간에 꺼내쓰는 순간부터 복리 이자 효과, 세금 계산, 퇴직금 누적 효과 등에 영향을 미치게 되니까요.

이번 글에서는 퇴직금 중간정산과 퇴직 후 수령의 차이점, 각 방식의 장단점, 그리고 실제 상황별로 어떤 선택이 더 나은지에 대해
문단별로 구체적으로 비교 분석해 드리겠습니다.

퇴직금 중간 정산 vs 퇴직 후 수령 – 기본 개념부터 비교

먼저 이 두 방식이 어떻게 다른지 명확히 정리해볼 필요가 있습니다. 이해를 돕기 위해 정의부터 짚고 넘어가겠습니다.

퇴직금 중간 정산이란?

근로자가 퇴직하지 않았지만, 법에서 정한 특정 사유(주택 구입, 전세 보증금, 질병 치료 등)가 발생했을 경우, 퇴직금을 일부 미리 받는 제도입니다. 이는 근로자퇴직급여보장법 시행령 제3조에 근거하고 있으며, 모든 근로자에게 무조건 허용되는 것은 아닙니다.

특징: 퇴직 시 받은 금액은 전체 퇴직금에서 차감

• 법적 요건 충족 시만 가능
• 지급 금액은 신청 시점까지의 퇴직금 누적액

퇴직 후 수령이란?

가장 일반적인 방식으로, 근로자가 퇴직한 이후에 회사가 근속연수에 따라 일괄 정산해 지급하는 방식입니다.

특징: 이직 후 바로 활용 가능 (퇴직연금으로도 활용 가능)

• 조건 없이 자동 지급
• 퇴직 소득세 계산 대상

주요 차이점 구분 요약

지급 시점	재직 중	퇴직 후
조건 여부	법적 사유 필요	무조건 지급
세금 처리	정산 시 비과세, 퇴직 시 일괄 정산	퇴직 소득세 부과
자금 활용	긴급 자금에 유리	노후 자금 확보에 유리
남은 퇴직금 영향	중간정산 받은 금액 차감	전액 수령 가능

 

중간 정산의 장점과 단점, 실제 사례로 알아보기

퇴직금 중간정산은 단기적으로는 매우 유용할 수 있지만, 장기적으로는 어떤 영향을 줄 수 있을까요?

중간 정산의 장점

1. 긴급 상황에 즉각 대응 가능
   • 전세 계약, 질병 치료, 재난 피해 등
   • 은행 대출 없이 자금 확보 가능
2. 퇴직 전에 자산 활용 가능
   • 집 계약금, 보증금 마련 등
   • 자산 형성의 속도를 앞당길 수 있음
3. 세금 부담 없음 : 퇴직소득세 미부과

중간 정산의 단점

1. 퇴직 시 수령액 감소
   • 받은 금액만큼 퇴직금에서 차감
   • 예상보다 적은 퇴직금 수령 가능성
2. 노후 자산의 감소
   • 중간에 꺼내 쓰면 복리 누적 효과가 사라짐
3. 추가 신청 어려움
   • 동일 사유로는 1회만 신청 가능

실제 사례

• 승인 사례: 2024년 한 공기업 직원은 신축 아파트 중도금 납부를 위해 퇴직금 중간 정산을 신청해 1,200만원 수령.
  2025년 퇴사 시 기존 퇴직금 2,500만원에서 1,200만원 차감된 1,300만원만 지급 받음.

후회 사례: 중소기업 A씨는 무급휴직 상태에서 퇴직금을 중간 정산받고 생활비로 사용 함. 이후 가족 질병 치료로 자금이 다시 필요해졌지만, 중간정산 2회 불가로 승인이 거절됨.

퇴직 후 수령의 장단점 – 노후 자산으로의 가치

퇴직 후 수령은 당장 돈이 급하지 않다면, 가장 안정적인 방식입니다. 퇴직금은 단순한 돈이 아니라, 노후자산의 핵심 기초가 되기 때문이죠.

퇴직 후 수령의 장점

1. 전체 퇴직금 원금 수령
   • 근속 연수 전체 기준으로 정산
   • 중간정산 등 차감 없음
2. 퇴직연금 운용 가능성
   • 확정기여형(DC), 확정급여형(DB), IRP 등
   • 투자 및 복리 수익 가능
3. 노후 자산으로 안전하게 사용 가능

이직, 은퇴 이후 자산 안정성 높음

퇴직 후 수령의 단점

1. 급전이 필요한 경우 무용지물
   • 전세금, 병원비 등은 대출로 해결해야 할 수 있음
2. 세금 발생
   • 퇴직 시점 전체 금액 기준으로 퇴직소득세 부과
   • 일부 고소득자에겐 부담이 될 수 있음
3. 장기 근속자일수록 세금 부담이 큼

근속연수 × 평균임금이 높을수록 세금도 커짐

실제 사례

• 퇴직 후 수령 장점 사례: B기업 퇴직자, 근속 15년간 퇴직금 4,800만 원 수령.
  IRP로 이전 후 연 5% 이자로 운용, 5년 후 6,200만 원으로 불어남. 퇴직 후 자산 증식에 성공.

단점 사례: C씨는 병원비로 급히 자금이 필요했지만 퇴직 전이어서 퇴직금 접근 불가. 결국 고금리 사채 이용으로 경제적 부담 발생.

상황별 전략 – 언제 중간 정산하고 언제 그냥 두어야 할까?

마지막으로, 상황별로 어떤 선택이 유리한지를 정리해보겠습니다.
모든 사람에게 정답은 없지만, 상황에 따라 더 나은 선택은 분명 존재합니다.

중간정산이 유리한 상황

✔️ 전세 계약 만료로 보증금 급히 필요할 때
✔️ 가족이 중대 질병에 걸려 치료비가 급할 때
✔️ 집을 구입하는데 자금이 살짝 모자랄 때
✔️ 대출보다 퇴직금이 훨씬 저금리일 경우
✔️ 퇴직이 수년 이상 남아 있어 복구할 시간이 있을 때

퇴직 후 수령이 더 유리한 상황

✔️ 단순 소비 또는 투자 목적일 때
✔️ 퇴직이 1~2년 내로 예정되어 있을 때
✔️ 퇴직연금으로 이자 수익을 고려하는 경우
✔️ 퇴직소득세를 감안해 일괄 수령이 더 유리한 구조일 때
✔️ 중간정산 사유에 명확하게 해당하지 않는 경우

실전 팁

• 중간정산은 긴급한 현금 필요에 대응하는 전략적 수단입니다.
• 퇴직 후 수령은 노후를 위한 자산 보존 전략입니다.

둘 중 어떤 것을 선택하든, 명확한 목적과 장기적 재무계획 없이 선택하면 후회할 수 있습니다.

결론: 지금 필요한 돈인지, 나중에 더 큰 자산이 될 돈인지 생각하자

퇴직금 중간정산과 퇴직 후 수령은 단순히 ‘지금 받을까, 나중에 받을까’의 문제가 아닙니다. 이는 당장의 자금 흐름과 미래의 자산 안정성 사이에서의 균형을 찾는 문제입니다. 단기적으로는 중간 정산이 매력적으로 보일 수 있습니다. 하지만 퇴직금은 단순한 현금이 아니라 내 노후의 안정을 지켜주는 최소한의 자산입니다. 목적 없이 꺼내 쓰면 나중에 후회할 수도 있습니다. 

이 글을 통해 여러분이 자신의 상황에 맞는 합리적인 선택을 할 수 있기를 바랍니다. 필요하다면 전문가와 상담하거나 회사 인사팀과 미리 논의하는 것도 좋은 방법일 것입니다.